Пропустить навигацию
Jump.Finance

Может ли самозанятый заниматься сельским хозяйством

В число разрешенных видов деятельности на самозанятости входит работа в сельском хозяйстве. Сельхоз-работников уравняли в правах с промышленными предпринимателями. С ними охотно сотрудничают коммерческие компании. Их продукцию покупают физические лица, магазины, закупочные базы. Самозанятые платят маленький налог, не ведут отчетность. Государство им оказывает всяческую поддержку. Рассмотрим, чем может заниматься самозанятый в сельском хозяйстве, какие преимущества дает новый налоговый статус, как сельчанин может получить материальную помощь.

Виды деятельности граждан в сельском хозяйстве

В зависимости от масштабов сельхозпроизводства гражданин может быть:

  • владельцем личного подсобного хозяйства;

  • самозанятым, который продает собственноручно произведенную продукцию или оказывает услуги;

  • ИП с 4% или 6% налогом НПД.

Сельхоз услуги для самозанятых включают разные виды деятельности. Они вправе выполнять сезонные или круглогодичные работы: пахать огороды, разводить и пасти скот, лечить животных, консультировать. Плательщики НПД могут арендовать помещения, в этом им должны помогать муниципалитеты.

Небольшие ограничения для самозанятых

Сельхозплательщики НПД не имеют права выполнять заказы бывших работодателей, если раньше работали у них официально с записью в трудовой книжке, а после увольнения не прошло два года. Например, сельчанин работал на сельхоз предприятии, затем занялся фермерством и хочет сдавать молоко своему бывшему работодателю. Ему придется поискать другие рынки сбыта. Он может найти покупателей через СМИ, доски объявлений, через свой сайт.
Самозанятые и ИП должны работать без привлечения наемного персонала. Их годовой доход не должен превышать цифру в 2,4 миллиона рублей. Для работы в личном подсобном хозяйстве можно привлекать членов семьи и родственников. Они не считаются наемными сотрудниками. При выполнении большого объема работ можно привлекать соисполнителей, заключая договоры с каждым из них.
Если сельхоз-бизнес разрастается, если сложно работать без наемного персонала, придется перейти в ранг предпринимателей: создать ИП с налоговым режимом ЕСХН. ИП вправе получать не менее 70% от аграрной деятельности, фермерства или рыбоведческого хозяйства и 30% от иных видов услуг.
При переходе на другой налоговый режим возрастает документооборот. От самозанятых заказчики требуют небольшое количество документов: чеки (для подтверждения оплаты) и акты (для сдачи-приемки работ). ИП приходится вести бухгалтерскую отчетность.
Примечание
Сервис Jump.Finance упрощает ведение документооборота. У нас специально разработаны программы ЭДО и КЭДО, что позволит даже крупным компаниям держать в штате не более 1 бухгалтера и 1 кадровика либо отдать бухгалтерию на аутсорсинг.

Самозанятость для владельцев ЛПХ

Владельцы небольшого участка земли до 0,5 га автоматически получают право пользоваться плодами своего труда.
На своем участке они могут:

  • выращивать любые сельскохозяйственные культуры;

  • для себя разводить живность;

  • держать небольшую пасеку;

  • изредка продавать излишки урожая.

Чтобы регулярно торговать своими продуктами или сдавать их на переработку, нужно оформить самозанятость или ИП. При торговле без статуса придется платить большие штрафы. Не исключена конфискация имущества за сокрытие доход в крупном размере.
Если земельный участок превышает 0,5 гектаров, придется платить ежемесячные налоги с дохода (помимо ежегодных налогов на землю, транспорт, имущество). Лучше получить налоговый статус, чтобы не было осложнений с законом. При семейном бизнесе самозанятость в ЛПХ может оформить 1 член семьи, даже студент или пенсионер.
В разных регионах под ЛПХ отводится до 2,5 га земли. Их собственники должны зарегистрировать статус в через приложение «Мой налог», через сервисы МФЦ или Госуслуги либо через приложение банка, в котором у них создан расчетный счет или оформлена карта.

Защита свой продукции

ИП часто называют по имени владельца. Потребителям сразу ясно, чьи продукты они покупают: им легче различать товары разных производителей.
Самозанятые, наряду с предпринимателями и бизнесменами, вправе брендировать свою продукцию, сделать её отличимой от конкурентов. По ФЗ-193 с июля 2023 г. физические лица вправе зарегистрировать свою торговую марку (раньше регистрация товарных знаков была доступна только юридическим лицам). Регистрация собственной ТМ, бренда, логотипа, слогана подтверждает правообладание, обеспечивает защиту от посягательств.
Заявки подают в Роспатент. На рассмотрение документов уходит до 18 месяцев. После регистрации самозанятый ЛПХ вправе выпускать брендированную продукцию под своим именем, она будет защищена законом.

Помощь сельхозработникам от государства

Граждане, официально оформившие самозанятость, вправе получить разные виды господдержки. В январе 2022 г. Правительство опубликовало Постановление №2451 от 24.12.2021 о поддержке личных подсобных хозяйств в рамках госпрограммы, направленной на насыщение внутреннего рынка овощной и мясомолочной продукцией российского производства.
С января 2023 г. вступило в полную силу Постановление №695 от 18.04.2022 о внесении изменений в некоторые ранее принятые акты. Новшества касаются выплаты компенсаций владельцам ЛПХ для покрытия части расходов на производство овощей и корнеплодов в естественных условиях (в открытом грунте) или в теплицах и парниках с дополнительной подсветкой для увеличения светового дня.
Предусмотрены частичные компенсации:

  • за закупку посевных семян и посадочного материала на каждый гектар обрабатываемых площадей;

  • за выращивание овощей из расчета на каждую тонну;

  • за разведение скота пособия начисляются за каждую голову.

В разных регионах суммы компенсаций различаются. Постановление затрагивает интересы самозанятых фермеров, которые занимаются производством мясомолочной продукции, разводят коров, коз, овец.
Для справки:
Некоторые виды субсидий можно получать ежегодно. Все госпособия перечисляют на карту «Мир».

Налоговый вычет

Сразу после регистрации все самозанятые и ИП на самозанятости получают налоговый вычет. Это самый первый бонус для всех: государство дает каждому плательщику НПД сумму 10 тысяч рублей для облегчения налогового бремени. Эти деньги не выдают на руки, они лишь помогают снизить сумму налога. Ежемесячное уменьшение будет длиться до полного израсходования 10 000 рублей.
На нашем сайте есть статья, где подробно описано, как автоматически рассчитывается налоговый вычет, какой принцип заложен в его основу (снижение ежемесячных налогов на 1% при контакте с физлицами и на 2% при работе с юрлицами).

Социальный контракт

На него могут рассчитывать малообеспеченные граждане, обратившиеся за помощью к государству, если их совокупный доход меньше прожиточного минимума.
По соцконтракту можно получить целевые выплаты от организаций соцзащиты, МФЦ, центров трудовой занятости населения:

  • 30 000 рублей — на обучение или переквалификацию, этой суммы хватит на оплату краткосрочных курсов или на повышение квалификации;

  • 200 000 — на развитие ЛПХ, деньги можно потратить на организацию собственного самозанятого хозяйства;

  • 350 000 — на развитие бизнеса (на все, что с ним связано, включая сельхоз-бизнес любого направления).

Главное условие соцконтракта — целевое использование капитала в соответствии с бизнес-планом. Расходы подтверждают магазинными чеками, квитанциями, счет-фактурами. При нецелевых тратах деньги придется вернуть государству.

Сельскохозяйственные субсидии для самозанятых

Самозанятые, проработавшие в новом статусе не менее 1 года, вправе подать заявку на получение сельскохозяйственных субсидий в размере 100–200 тысяч рублей. Преимущество получают сельчане, которые заняты растениеводством и животноводством, особенно в областях со слабым социально-экономическим развитием.
В каждом регионе выдаются разные суммы материальной помощи и различаются приоритеты, в зависимости от плодородности земли, климата, производственных условий и вида выращиваемых агрокультур — производство зерна, сахарной свеклы, масличных или плодовых растений. Субсидии должны стимулировать самозанятых граждан заниматься сельским хозяйством, разводить живность.
Госпособия можно потратить на закупку кормов, удобрений, сельхозтехники. Государство лает деньги на выращивание скота до двухлетнего возраста и на переработку мяса, на анализы почвы и экспертизу семян, на модернизацию овощехранилищ.

Льготное кредитование

Согласно Постановлению №1611 от 14.10.2022 г. работники агропромышленного комплекса вправе рассчитывать на получение:

  • краткосрочных займов по ставкам 1–5%;

  • инвестиционных ссуд с суммой до 12–15% годовых;

  • долгосрочных кредитов по льготным процентным ставкам до 8,5.

Система кредитования, направленная на финансовую поддержку сельского предпринимательства, позволит увеличить объемы производства сельхозпродукции. На пополнение оборотных средств банки выдают до 500 миллионов рублей, величина инвестиционных кредитов — до 2 миллиардов. Это суммы для крупных компаний, самозанятые могут рассчитывать на более скромные займы до 5–40 миллионов рублей.
Свыше 100 банков участвуют в кредитовании малого бизнеса, предлагая оборотные и инвестиционные кредиты. Многие финансовые компании разрабатывают собственные программы поддержки для сельских жителей.
Для самозанятых доступна ипотека с такими же либо с чуть более высокими процентными ставками, чем для официально трудоустроенных работников. Во многих регионах созданы фонды содействия кредитованию, которые помогут взять кредит без залога или поручительства. Для подтверждения целевого использования средств инвесторы могут потребовать счета, договоры купли-продажи, платежные поручения, акты и другие документы, подтверждающие назначение платежа.
Если заемщики не смогут своевременно погасить задолженности, для них доступно рефинансирование. Сроки возврата кредитов — до 3–5 лет и более.

Иные способы поддержки самозанятых в сельском хозяйстве

Помимо материальной помощи в виде денежных выплат государство предпринимает другие виды защиты интересов сельхозработников.
Для них доступны:

  • сервисы, экосистемы, специальные доски объявлений, где можно предлагать услуги, продавать товары, находить заказчиков и покупателей;

  • правовая информация на государственных сайтах, на портале «Мой бизнес»;

  • помощь муниципалитета по аренде недвижимости;

  • право участвовать в госзакупках;

  • выделение мест для торговли;

  • пониженная комиссия оплаты через Сбербанк.

Эквайрингом могут пользоваться только юридические лица и ИП. Для самозанятых доступна система быстрых платежей. Они могут вести взаиморасчеты с покупателями и клиентами по QR-коду, подписке, номеру телефона или платежной ссылке.
В региональных отделениях «Мой бизнес» можно получить бесплатные консультации по любым вопросам, касающимся производственной деятельности: по разработке личного сайта, по получению субсидий, по аренде оборудования.
Муниципалитет обязан выделять торговые места на сельхоз ярмарках и аукционах, которые проводятся по инициативе местной власти. По закону для самозанятых отводится до 60% торговых площадей на уличных рынках или на закрытых площадках. На нашем сайте отдельная статья посвящена участию самозанятых в госзакупках и тендерах.
Примите к сведению
Налогоплательщикам НПД понадобится электронная подпись для дистанционного подписания договоров и других документов. Без квалифицированной подписи невозможно подать заявку для участия в торгах на электронных площадках. Через сервис Jump.Finance можно быстро получить УКЭП, что упростит удаленное взаимодействие с клиентами.

Как получить господдержку

Соцконтракт можно получить до того, как стать самозанятым фермером или развивать ЛПХ. Его могут предложить социальные службы, выдав деньги на организацию личного сельского хозяйства. Полученный контракт нужно «отработать» — доказать, на что конкретно потрачены выделенные средства. Все расходы нужно подтвердить квитанциями и прочими финансовыми документами.
Заявку на получение субсидии фермер или самозанятый ЛПХ, ведущий личное подсобное хозяйство, может подать не раньше, чем через год после регистрации самозанятости. Такой срок служит подтверждением серьезных намерений плательщика НПД продолжать начатое дело. Впоследствии за субсидиями можно обращаться ежегодно.
Документы подают в местную администрацию, представив:

  • заявление на получение финансовой господдержки;

  • справку о постановке на учет в ФНС (о самозанятости);

  • выписку из похозяйственной книги;

  • паспорт члена ЛПХ;

  • документальное подтверждение годовых расходов.

Подать заявку может владелец ЛПХ, на других членов семьи такое право не распространяется. Этот человек должен быть первым записан в похозяйственной книге. При смене владельца нужно уведомить администрацию поселения.

Заключение

Государство заботится о развитии сельского хозяйства и о жителях, работающих на себя. Безработные сельчане могут получить социальный контракт. Первичной денежной суммы хватит на организацию личного подсобного хозяйства. Затем ежегодно можно будет получать денежные компенсации расходов и субсидии на развитие ЛПХ: на покупку инвентаря, оборудования, на хозяйственные траты. Желающие переехать в село и заняться фермерством могут оформить сельскую ипотеку, которую выдают многие банки.
Дата публикации: 06.01.2024
8 800 550-62-69
Бесплатно для звонков по России
ООО «Джаст Лук» использует файлы cookie с целью обеспечения стабильной работы веб-сайтов компании, улучшения пользовательского опыта. Cookie представляют собой небольшие файлы, содержащие информацию о предыдущих посещениях веб-сайта. Если вы не хотите использовать файлы cookie, измените настройки браузера. Подробнее в Политике обработки персональных данных.
OpenAPI — открытый программный интерфейс приложения.
© 2018—2026, ООО «Джаст Лук»