Может ли самозанятый получить налоговый вычет

Налоговый вычет — это сумма дохода или прибыли, с которой владелец не обязан отчислять налог в пользу государства либо после уплаты налоговых отчислений возможен возврат процентов. Государство предусматривает для россиян различные выплаты — социальные, стандартные, имущественные: за покупку жилья, за обучение или лечение. Но не все из них распространяются на плательщиков НПД, хотя они приравнены к малому и среднему предпринимательству. Разбираем, полагается ли налоговый вычет самозанятым гражданам, как его получить при самозанятости.

Какие налоговые вычеты предназначены для самозанятых

В Налоговом кодексе РФ перечислены социальные, профессиональные, имущественные и прочие вычеты. Но, в основном, они предназначены для лиц, работающих по трудовым договорам. Пока у плательщиков НДФЛ гораздо больше преимуществ, чем у лиц, применяющих режим НПД. Сейчас вопросы урегулирования прав вынесены в Госдуму, некоторые решения уже приняты, другие на стадии рассмотрения.

Всем лицам, использующим новый режим деятельности, положен единоразовый налоговый вычет (налоговый капитал, бонус) в размере 10000 рублей. Эта льгота предусмотрена законом ФЗ-422. Деньги невозможно получить на руки или перевести на карту. Государство их выделяет лицам, начавшим новую деятельность, в качестве невидимой, но ощутимой материальной поддержки для снижения налоговой нагрузки. Это сумма, на которую уменьшается налоговая ставка. Бонус расходуется постепенно, проценты начисляются при каждой уплате налога.

Как самозанятому получить вычет 10000 рублей

Плательщикам НПД не нужно лично посещать налоговую инспекцию. Все вопросы регулируются дистанционно: оформление самозанятости, получение статуса, уплата налогов. Для лиц, работающих в новом налоговом режиме, предназначен специальный налоговый вычет. Он дается всем самозанятым, без исключения, как только они встали на учет в налоговой инспекции.

Если статус налогоплательщика утрачен или на время приостановлен, вычет продолжает действовать даже после повторной постановки самозанятого на учет. Но если его действие закончилось, то при последующем становлении плательщика НПД на учет в налоговой службе бонуса уже не будет. Он одноразовый, просто растянут во времени.

Как работает налоговый вычет

Для самозанятости введены разные минимальные ставки налогов: 6% при взаимодействии с компаниями, 4% при получении оплаты от физических лиц.

В первые месяцы работы для всех плательщиков НПД действуют сниженные ставки налога за счет применения вычета — они платят:

  • 4% (на 2% меньше) — с дохода, полученного от юрлиц;

  • 3% (на 1% меньше) — с прибыли от частных лиц.

С любой суммы дохода рассчитывается 1–2% — эта доля налога уплачивается в счет бонуса, оставшиеся 3 или 4% плательщик перечисляет сам. Сниженные выплаты длятся до тех пор, пока самозанятые полностью не израсходуют 10000 рублей налогового госкапитала. При небольших доходах пониженная налоговая ставка длится больше года. Остаток после каждой выплаты налога виден в личном кабинете и в мобильном приложении.

Как рассчитывать проценты

Самостоятельно ничего вычислять не нужно, все подсчеты производятся автоматически при расчете налоговых сборов с денежных поступлений:

  • после оплаты за произведенную работу плательщик формирует чек, подтверждающий получение дохода;

  • налоговая служба рассчитывает размер налоговых отчислений по сниженной ставке (с учетом процентов вычета) и уведомляет плательщика, какую сумму нужно заплатить;

  • самозанятый самостоятельно ежемесячно платит начисленный налог.

За забывчивость и несвоевременную уплату налагаются штрафы. Чтобы их избежать, можно настроить автоматические налоговые платежи в приложении «Мой налог» или в личном кабинете на нашей площадке. Сервис Jump.Finance разработан для удобства работы самозанятых с заказчиками, он будет автоматически отправлять чеки сразу после поступления оплаты и ежемесячно перечислять платежи налогов.

Если вычет израсходован не полностью, например, на 30%, потом гражданин год не работал и вновь решил стать самозанятым, то оставшиеся 70% за ним сохраняются, он будет платить сниженную ставку налога, пока не израсходует положенные ему 10 000 рублей. С момента окончания действия бонуса налог будет 4 и 6% вместо 3 и 4%. Из этих сумм 37% отчисляется в фонд медицинского страхования, 63% идет в бюджет того региона, где плательщик НПД встал на учет.

Пример расчета налогового вычета при работе с физическими лицами

Предположим, самозанятый занимается пошивом одежды для знакомых. В первый месяц после оформления самозанятости он заработал 40 000 рублей. С этой суммы он должен заплатить 4% — 1600 рублей. С момента его регистрации в статусе плательщика НПД начал действовать бонус, снижающий налог. Вместо 4% он платит 3% — всего 1200 рублей, остальные 400 рублей (1%) списываются за счет бонуса. Вычет уменьшается, на следующий месяц переходит остаток 9600 рублей. После оплаты налога у самозанятого осталось не 38 400 (40000 – 1600 = 38400), а 38 800 (40000 –1200 = 38800) рублей. Кажется, что это немного, но общая сумма бонуса 10 000 не такая уж маленькая.

Если предположить, что доход у швеи или портного будет стабильной, то бонус ежемесячно будет уменьшаться на 1% (на величину 400 рублей). Так он будет полностью израсходован через 25 месяцев: льготы закончатся через 2 года. За год доход от пошива после уплаты налога теоретически составит 460 800 (480 000 – налог 19 200), но с учетом налогового бонуса годовая сумма будет 465 600 рублей.

Пример расчетов налогового вычета для самозанятых в 2023 году при работе с ИП, ООО либо с компаниями с иной формой собственности

Тот же пример, но при взаимодействии с юрлицами. Предположим, плательщик НПД выполнил небольшой заказ по пошиву спецодежды для небольшого кафе из материала заказчика. За работу получил 40 000, из которых ему нужно заплатить 6% налог в размере 2400 рублей. За счет 2% вычета налоговые отчисления уменьшаются на 800 рублей; платить придется не 2400, а 1600.

Если доход будет стабильным, самозанятый за год заработает примерно 480 000, из них на налоги уйдет 28 800, чистый доход составит 451 200 рублей. С учетом бонуса цифры будут другие: расходы на уплату налога всего 19 200, а не 28 800, на расходы останется 460 800. Это годовая прибыль. При ежемесячных расходах в сумме 2% от заработка бонус закончится через 12,5 месяцев.

Можно сделать вывод, что с физическими лицами работать выгоднее, но для многих исполнителей важны мнения клиентов. Отзывы компаний более значимые и весомые, что поможет чаще получать серьезные дорогие задания и всегда иметь заказы.

Пример расчета налогового вычета за год

Самозанятые сами решают, сколько им выполнять заказов, для кого, по какой цене. Они могут работать нерегулярно, устраивать отпуска на несколько дней в любое время года. У плательщиков доход обычно нерегулярный. При некоторых видах деятельности бывают сезонные спады либо снижается спрос на их товары или услуги по иным причинам.

Произведем подсчет доходов и налоговых отчислений с учетом налогового бонуса. Цифры взяты произвольно, для примера. По процентам вычета, указанным в таблице, легко определить, с кем работал исполнитель — с компанией или физлицом:

Месяц

Полученная оплата

Налог

Сумма дохода после уплаты полного налога

Вычет

Сумма налога с вычетом

Чистый доход после уплаты налога с вычетом

Январь

40 000

2400

37 600

2%= 800

1600

38 400

Февраль

50 000

2000

48 000

1%=500

1500

48 500

Март

20 000

40 000

800

2400

18 800 + 37 600 = 56400

1%=100

2%=800

700

1600

60 000 –2100 = 57900

Апрель

50 000

3000

47 000

2%=1000

2000

48 000

Май

80 000

4800

75 200

2%=1600

3200

76 800

Июнь

60 000

2400

57 600

1%=600

1800

58 200

Июль

40 000

1600

38 400

1%= 400

1200

38 800

Август

60 000

2400

57 600

1%=600

1800

58 200

Сентябрь

120 000

4800

115 200

1%=1200

3600

116 400

Октябрь

90 000

5400

84 600

2%=1800

3600

85 400

Ноябрь

120 000

4800

115 200

1%=1200

3600

116 400

Декабрь

120 000

7200

112 800

2%=2400

7200

(уже нет вычета)

112 800

Итого

870 000

44 000

845 600

13 000

примерно 33 200

855 800

 

В таблице приведен примерный расчет заработка: взяты произвольные цифры, чтобы наглядно показать начисления. В итоговой строке «Вычет» набежала сумма 13 000 рублей. Но этот налоговый бонус не может превышать 10000 рублей, выделенные государством. Анализируя цифры, несложно понять, что остатки вычета (последние 600 рублей) закончатся в ноябре. С декабря налог нужно уплачивать в полном размере.

Если сравнить доходы после полной уплаты налога и после налоговых отчислений с учетом вычета, заметна разница в 10 000 рублей: самозанятый без вычета имел бы за год примерно 845 тысяч, а с бонусом 855 тысяч. Так незаметно в течение года он получил «лишние» 10 000 рублей. Чем выше сумма дохода, тем быстрее заканчивается бонус. И наоборот: при ежемесячном заработке по 25 000 при работе с физлицами вычет закончится через 40 месяцев (через 3 с лишним года) и через 20 месяцев (через полтора года) при оказании услуг компаниям.

Какие вычеты сможет получить самозанятый, работающий по найму

Как уже отмечалось, пока у плательщиков НПД меньше прав по сравнению с трудоустроенными гражданами, но закон не запрещает совмещать новый налоговой режим с работой по найму. Постоянный работодатель платит за него 13% налог НДФЛ, самостоятельно он оплачивает НПД с дополнительных доходов от самозанятости.

Законодательные ограничения:

  • нельзя оказывать услуги своей бывшей компании-работодателю в течение двух лет со дня увольнения — ФНС сочтет такое соглашение обычным трудовым договором;

  • запрещено быть в штате компании и одновременно оказывать ей дополнительные услуги как самозанятое физическое лицо.

К ограничениям относится запрет на наём работников и превышение годового лимита дохода от самозанятости в сумме 2,4 млн. рублей.

Налог НДФЛ позволяет работникам получать больше льгот: например, одновременно получить социальный, имущественный и инвестиционный вычет. При оплате НДФЛ либо уменьшается налоговая ставка, либо плательщику возвращают часть уплаченной суммы после применения налоговых бонусов.

Выплаты, которые полагаются работающим гражданам по закону

Большая часть налоговых выплат предназначена для работников, резидентов РФ, которые платят 13% налог. Если гражданину положены несколько вычетов в одной категории, он получает максимальную сумму. Если выплаты положены по разным категориям, можно получить все, что причитается по закону.

В НК РФ предусмотрено 7 видов налоговых вычетов:

  1. Стандартные — для лиц, имеющих детей или какие-либо льготы. Вычеты положены героям труда, кавалерам орденов, ликвидаторам аварий, инвалидам, опекунам, попечителям. Многие выплаты производятся регулярно и пожизненно, независимо от уровня дохода.

  2. Социальные — даются на социально-значимые цели: траты на лечение, образование, на пенсионные накопления.

  3. Профессиональные — в состав госвычета входят расходы, которые подтверждены документами (чеками, квитанциями, счет-фактурами): например, на покупку сырья. Самозанятые не уплачивают налог с денег, полученных от заказчика на расходы, без которых невозможно выполнить задание и получить доход.

  4. Имущественный — проценты по оформлению ипотеки, вычет при продаже дорогих вещей, при предоставлении недвижимости государству во временное пользование;

  5. Инвестиционные — за операции по инвестсчетам, за продажу ценных бумаг на российском рынке ОРЦБ.

Налоговые вычеты под номерами 6 и 7 в этом списке включают переносы убытков от участия в инвесткомпаниях и от неудачного применения финансовых инструментов на более поздние периоды.

Имущественные налоговые вычеты

Компенсации предусмотрены для продавцов и покупателей недвижимого имущества. Они распространяются на покупку ипотечного жилья.

Льготы для продавцов недвижимости

Налог с продажи платят граждане, которые владели недвижимостью менее 3 или менее 5 лет. 13% от вырученной суммы нужны отдать в госбюджет. Продажа жилья стоимостью менее 1 миллиона налогом не облагается, при более высоких ценах взимается налог, с которого по закону положен вычет.

При сделках по продаже домов и квартир стоимостью менее 1 миллиона продавцам не нужно заполнять налоговые декларации. За продажу нежилых площадей или гаражей можно вернуть 250 000 рублей, но если стоимость сделки менее 250 000, с такой суммы налог не взимается, декларацию заполнять не надо.

Если собственники более 5 лет владели участком или жилой недвижимостью и не использовали их в коммерческой деятельности, они не оплачивают налог, но имеют право на вычет. Его можно применить для снижения НДФЛ от других денежных поступлений.

Резюмируем: при продаже жилья для всех собственников налогообложение уменьшается на 1 млн. Если цена сделки ниже, налог платить не нужно. На всех продавцов жилья стоимостью более 1 миллиона рублей распространяется минимальная сумма возврата:

НДФЛ = (Цена проданной жилплощади – 1 млн. рублей) х 13%.

Продавцы могут использовать такие вычеты несколько раз, но не чаще 1 раза в год. Компенсация за продажу или покупку не привязана к году продажи, её можно получить сразу, через 1–3 года и даже через 10 лет.

Примечание:

Вместо использования вычета владелец может уменьшить доход от продажи жилья на величину расходов. Собственники продают дом или квартиру дороже, чем покупали: при оформлении покупки сторговались за 5 миллионов, продали за 8. НДФЛ можно оплатить с разницы между ценой продажи и покупки — с 3 миллионов, это всего 390 000 рублей. Так при продаже жилья можно намного снизить налогооблагаемый доход с учетом реальной прибыли. Это намного выгоднее, чем оформлять вычет и оплачивать налог с полной стоимости продажи (с 7 млн (8 – 1 =7)), который равен 910 000 рублей.

Льготы для покупателей недвижимости

Государство частично компенсирует затраты граждан на приобретение жилья — возвращает часть денег (НК, ст.22), потраченных на покупку:

  • жилого дома, дачного домика, квартиры;

  • отдельной комнаты, доли в коммунальной квартире;

  • жилья, купленного в кредит или ипотеку;

  • земли (участка), где владелец построил дом.

Сумма имущественного госвычета 2 млн. рублей. 13% от неё — это 260 000 рублей: столько можно вернуть с любой покупки жилья. При оплате части стоимости материнским капиталом бонус размером 2 млн. уменьшается на величину маткапитала.

На покупку жилья вычет дается работающему гражданину один раз, вторичное применение возможно в случаях, если цена первого купленного объекта недвижимости менее 2 миллионов рублей. Если гражданин купил квартиру за 1,5 миллиона, остаток бонуса может быть причислен к следующей сделке, если он ещё раз будет покупать жилье.

При покупке недвижимости «вскладчину» каждый собственник, принимающий участие в долевой покупке, сможет получить вычет пропорционально сумме его вложений, но не более 2 млн. на каждого совладельца. Если супруги купили «напополам» дом за 5 миллионов, каждый получит выплаты по 260 тыс. рублей. Если у них разные доли — 70% и 30% или 80% и 20%, то суммы бонусов будут различаться пропорционально взносу.

Льготы по ипотеке

Помимо основного вычета 2 млн. рублей, который дает государство за покупку жилья, можно вернуть деньги за погашенные проценты по ипотеке. Вычет дается на сумму до 3 млн. рублей, с неё государство возвращает 13%. На величину бонуса уменьшается НДФЛ, который налогоплательщик отчисляет с заработной платы или авторских гонораров. Вычет с суммы 3 млн. рублей составит 390 000.

При нескольких ипотеках можно подать заявление на получение компенсационных выплат от уплаты процентов лишь по одному ипотечному кредитованию. То есть, воспользоваться таким бонусом можно только 1 раз относительно одного покупаемого объекта недвижимости. Ставка налогообложения уменьшается: налог начисляется с разницы между доходом и бонусом.

Вычет по основной сумме и по процентам предоставляется тем гражданам, кто регулярно платит НФДЛ, после регистрации прав собственности. Если налог уплачен полностью, покупатель сможет вернуть с льготных 5 миллионов до 650 000 рублей. Если основной имущественный бонус уже начислен раньше в полном объеме, повторно его использовать нельзя, но возврат процентов по кредиту получить можно.

Имущественный вычет для самозанятых

Самозанятые, включая иностранных лиц, купивших недвижимость на заемные деньги банки, могут получить имущественный бонус. Государство возвращает до 260 000 рублей на покупку жилья или строительство дома и до 390 тыс. рублей за ипотеку, но для этого налогоплательщик должен:

  • уплачивать налог в размере 13%, а это возможно лишь при зачислении в штат компании, при совмещении штатного труда с работой на себя;

  • в течение календарного года непрерывно проживать в России не менее полугода (183 календарных дней).

Для получения одноразового налогового бонуса нужно подать заявление в налоговую инспекцию по месту проживания или по месту покупки недвижимости либо обратиться с соответствующей просьбой к работодателю, который платит зарплату наемного работнику.

Для самозанятых, которые отчисляют только НПД, имущественные вычеты пока не положены. Выплаты даются трудоустроенным работникам как возврат ранее уплаченных 13% налога. При самозанятости и так минимально низкий налог, поэтому льгот у них намного меньше. Вычеты не положены ИП, применяющим режим УСН.

Как получить имущественный вычет

На сайте ФНС в своем личном кабинете плательщик заполняет заявление. Вычет формируется автоматически. Эта упрощенная процедура распространяется на продажу и покупку недвижимости, на погашение ипотечного кредита, на индивидуальные инвестсчета.

Через сайт ФНС получить вычеты намного проще и быстрее, чем при обращении в другие инстанции, например, в банк. Не нужно собирать подтверждающие документы. Камеральная проверка длится не более 30 дней, после ее завершения деньги зачислят в течение 15 дней на счет налогоплательщика. Если сроки возврата нарушаются, с 20 дня начисляются проценты.

1.jpg

Примечание:

Большая часть отказов в выплатах связана с неверным заполнением декларации. При возврате излишне уплаченного налога сначала погашаются имеющиеся задолженности и недоимки. Физлицам придется подтверждать расходы, если недвижимость покупалась без участия банков (без кредита или ипотеки).

Инвестиционные налоговые вычеты для самозанятых

Инвестиционные бонусы стимулируют россиян не держать наличные дома, а инвестировать в экономику. Они распространяются на тех граждан, что платят налог в размере 13%. Вычет компенсирует налог, его платить не придется.

Физические лица могут получить бонусы:

  • с брокерского счета — от продажи ценных бумаг, если их купили после 2014 года и владели ими свыше трех лет;

  • с ИИС — от сделок с бумагами, если операции совершены на личном (индивидуальном) инвестиционном счете налогоплательщика в течение трех последних лет на момент обращения за вычетом.

К ценным бумагам относят акции и облигации, которые разрешены к обращению на российских биржах. Бонус не распространяется на средства, внесенные на свой ИИС-инвестсчет в течение трех последних лет, если доходы получены не за счет инвестиций, а иными способами.

Инвестдоход — это разница между ценой продажи и покупки бумаг. В расходы включаются биржевые сборы. Вычет рассчитывается по формуле: 3 млн. рублей умножают на коэффициент ЦБ. Кцб — это величина переменная, зависит от того, сколько полных лет инвестор владел бумагами до продажи. Если облигации и акции куплены в разные годы, Кцб просчитывается по сложной формуле, в которой учтены все доходы и все сроки владения инвестбумагами.

Если сумма дохода от продажи ЦБ на обычном брокерском счете незначительная, не превышает размер инвествычета, налог не взимается. Например, при продаже бумаг, которые были во владении собственника 3 года вычет составит 9 млн. рублей. Если выручка меньше, налог с нее не платят.

Инвестиционные бонусы не связаны с другими вычетами. Их можно получить вместе с имущественными и социальными выплатами на детей или на лечение. Но владельцы ИИС могут выбрать только один инвестбонус — от продажи, погашения либо при закрытии счета.

Самозанятые тоже вправе получить бонус за инвестиции, если они за какие-либо доходы отчисляют налог в размере 13%, например, от работы по найму, от сдачи в аренду жилплощади. Для получения инвествычета у работодателя берут справку о доходах, а на сайте ФНС формируют данные об удержанных за год налогах. У брокера берут подтверждение о сроках владения ценными бумагами и об операциях на ИИС.

Вычет можно получить через брокерскую компанию, через налоговую службу, через приложение «Декларация», которое можно скачать с сайта ФНС.

Заключение

Под налог на профессиональный доход попадают денежные поступления от оказания услуг, произведенных работ, от продажи товаров собственного изготовления. У самозанятых нет отчетности. Доходы, полученные в рамках НПД, не попадают под НДФЛ. Поэтому, у самозанятых нет права за многие виды вычетов, а у физических лиц, которые платят 13% налог, есть. Доход от самозанятости при расчетах бонусов не учитывается, все госвычеты начисляются на налог НФДЛ.

Для плательщиков НПД предусмотрен единственный налоговый вычет после постановки на учет в ФНС в размере 10 000 рублей.

Если самозанятый где-либо трудоустроен и работодатель отчисляет за него НДФЛ, он получает:

  • стандартный налоговый вычет на детей;

  • социальные выплаты на лечение или обучение (свое или детей);

  • имущественные льготы при продаже или покупке жилья;

  • вычеты за страхование и пенсионные накопления.

Плательщики НПД могут получить вычеты, если с какого-либо вида дохода платят налог 13%.

Вернуться назад

Похожие статьи

Смотреть все
Добровольные взносы в ПФР (СФР) для самозанятых
Добровольные взносы в ПФР (СФР) для самозанятых

Пенсионные взносы для самозанятых в 2024 — нужно ли самозанятым платить взносы на пенсию, как это делать, куда и когда перечислять деньги, размер добровольных пенсионных взносов для самозанятых.

Читать полностью
Самозанятые
Самозанятый тренер
Самозанятый тренер

Может ли спортивный тренер быть самозанятым; как работать с самозанятым тренером, есть ли какие-нибудь особенности; как заключить договор с самозанятым тренером на проведение тренировок.

Читать полностью
Самозанятые
Может ли самозанятый открыть кафе или кофейню
Может ли самозанятый открыть кафе или кофейню

Самозанятые в общепите: может ли самозанятый открыть кофейню, кафе или столовую самообслуживания. С какими проблемами придется столкнуться плательщика НПД при открытии заведений общепита.

Читать полностью
Самозанятые
Может ли самозанятый заниматься сельским хозяйством
Может ли самозанятый заниматься сельским хозяйством

Может ли фермер или владелец ЛПХ быть самозанятым. Льготы и привилегии для самозанятых в ЛПХ: государственные субсидии, частичная компенсация расходов, кредиты на развитие производства.

Читать полностью
Самозанятые
Может ли госслужащий стать самозанятым
Может ли госслужащий стать самозанятым

Может ли госслужащий зарегистрироваться как самозанятый, можно ли совмещать самозанятость с госслужбой, чем разрешено и запрещено заниматься государственным служащим для получения побочного дохода.

Читать полностью
Самозанятые
Бизнес-план самозанятого для социального контракта
Бизнес-план самозанятого для социального контракта

Бизнес-план для самозанятых — когда и почему его нужно составлять. Как разработать бизнес-план, чтобы плательщик НПД смог гарантированно получить соцконтракт и поправить материальное положение. 

Читать полностью
Самозанятые
Самозанятый врач
Самозанятый врач

Самозанятость в медицине: может ли врач принимать и консультировать пациентов как самозанятый, что нужно предпринять, чтобы стать самозанятым, обязательно ли оформлять лицензию для оказания медуслуг.

Читать полностью
Самозанятые
Лимит дохода самозанятого
Лимит дохода самозанятого

Лимит самозанятого в 2023 году. Что будет если плательщик НПД превысит лимит доходов — последствия для заказчика и исполнителя. Что делать, если превышен лимит самозанятого.

Читать полностью
Самозанятые
Может ли самозанятый взять ипотеку
Может ли самозанятый взять ипотеку

Дают ли банки ипотеку самозанятым, могут ли плательщикам НПД одобрить ипотеку на квартиру или на дом, какие документы нужны для оформления, учитываются ли доходы, может ли самозанятый быть созаемщиком.

Читать полностью
Самозанятые
Относится ли самозанятость к малому и среднему бизнесу
Относится ли самозанятость к малому и среднему бизнесу

Относятся ли самозанятые к малому бизнесу, к субъектам малого и среднего предпринимательства; какие меры поддержки им оказывает государство, при каких условиях они могут рассчитывать на госпомощь.

Читать полностью
Самозанятые
Самозанятый и долги у судебных приставов
Самозанятый и долги у судебных приставов

Самозанятый и долги у судебных приставов. Как должен вести себя самозанятый с долгами у приставов, к чему быть готовым, как обжаловать. Какую сумму могут взыскать с должника, за счет чего она возрастает. 

Читать полностью
Самозанятые
Банкротство при самозанятости
Банкротство при самозанятости

Самозанятость и банкротство физ лица: можно ли оформить банкротство, если самозанятый не способен оплатить накопившиеся долги, можно ли быть самозанятым при банкротстве или после его завершения. 

Читать полностью
Самозанятые
Судебная защита прав самозанятых
Судебная защита прав самозанятых

В какой суд подавать иск на самозанятого при возникновении противоречий между заказчиком и исполнителем, как решаются судебные споры между компаниями и самозанятыми, подведомственность судов.

Читать полностью
Самозанятые
Может ли самозанятый заниматься клинингом
Может ли самозанятый заниматься клинингом

Могут ли самозанятые оказывать услуги клининга, условия работы по уборке помещений и территорий, как заключить договор с самозанятым на клининговые услуги, что должен содержать образец договора. 

Читать полностью
Самозанятые
Могут ли самозанятые участвовать в государственных закупках и тендерах
Могут ли самозанятые участвовать в государственных закупках и тендерах

Тендеры для самозанятых граждан РФ: могут ли самозанятые участвовать в государственных закупках в соответствии с законами ФЗ-44, ФЗ-223, ФЗ-422, что нужно для участия в торгах, как подавать заявки.

Читать полностью
Самозанятые
Самозанятый пенсионер лишается индексации пенсии или нет
Самозанятый пенсионер лишается индексации пенсии или нет

Плательщики НПД пенсионного возраста: если пенсионер самозанятый, будет ли для него индексация пенсии, сохраняются ли льготы и доплаты, положена индексация пенсии самозанятому пенсионеру или нет.

Читать полностью
Самозанятые
 Как заказчикам рассчитываться с самозанятыми исполнителями
Как заказчикам рассчитываться с самозанятыми исполнителями

Способы получения вознаграждений для плательщиков НПД— можно ли на карту самозанятого переводить деньги, может ли самозанятый запросить у заказчика перевод на другую карту, принадлежащую третьему лицу.

Читать полностью
Самозанятые
Самозанятые и закон о защите прав потребителей
Самозанятые и закон о защите прав потребителей

Самозанятый и защита прав потребителей — распространяется ли действие ЗПП на самозанятых; как плательщикам НПД взаимодействовать с потребителями, чтобы не нарушать их права и закон ЗоЗПП.

Читать полностью
Самозанятые
Может ли самозанятый привлекать соисполнителей
Может ли самозанятый привлекать соисполнителей

Может ли самозанятый нанять субподрядчиков и заключить договор подряда, как ему привлекать соиполнителей, на каких условиях можно работать с заказчиками, как платить налоги при совместной работе.

Читать полностью
Самозанятые
Как аннулировать или изменить чек самозанятому
Как аннулировать или изменить чек самозанятому

Манипуляция с чеками — как редактировать, отменить, обнулить, отозвать, удалить, аннулировать чек самозанятому плательщику НПД. Можно ли это сделать? Какие операции можно производить с чеками.

Читать полностью
Самозанятые
Социальные гарантии работодателя для наемного работника и самозанятого
Социальные гарантии работодателя для наемного работника и самозанятого

Предусмотрены ли для самозанятых обязательные и дополнительные социальные гарантии, что входит в эти понятия, какие категории работников могут рассчитывать на получение социального пакета.

Читать полностью
Самозанятые
Договор комиссии с самозанятым
Договор комиссии с самозанятым

Кто такой комитент и комиссионер, может ли самозанятый быть посредником в торговле и открыть комиссионный магазин, как составить договор при оказании торговых услуг, что такое договор комиссии.

Читать полностью
Самозанятые
Продажа недвижимости самозанятым лицом
Продажа недвижимости самозанятым лицом

Самозанятый, продажа недвижимости, налоги — какую сумму налога отчисляют плательщики НПД за продажу принадлежащей им квартиры или дома. Какую недвижимость им можно продавать, как начисляются налоги.

Читать полностью
Самозанятые
Справка самозанятого о доходах: как получить и для каких целей
Справка самозанятого о доходах: как получить и для каких целей

Справки о доходах для самозанятых — для чего могут понадобиться, как получить справку самозанятого в приложении мой налог, нужна ли такая справка тем, кто работает по трудовым договорам.

Читать полностью
Самозанятые
С какого возраста можно оформить самозанятость
С какого возраста можно оформить самозанятость

Может ли несовершеннолетний быть самозанятым, с какого возраста ребенок вправе стать плательщиком НПД, как зарегистрироваться несовершеннолетнему самозанятым, какие документы нужны для оформления.

Читать полностью
Самозанятые
Может ли самозанятый торговать на маркетплейсах
Может ли самозанятый торговать на маркетплейсах

Маркетплейсы для самозанятых: могут ли самозанятые вести торговлю на маркетплейсах; чем самозанятый может торговать на маркетплейсах, на каких маркетплейсах может продавать самозанятый.

Читать полностью
Самозанятые
Пособие по безработице бывшим самозанятым
Пособие по безработице бывшим самозанятым

Могут ли плательщики НПД встать на учет в центре занятости, будет ли государство платить пособие по безработице самозанятым в 2023 году, что нужно сделать, чтобы получать выплаты по безработице. 

Читать полностью
Самозанятые
Почасовая оплата самозанятому
Почасовая оплата самозанятому

Почасовая оплата самозанятому — надо ли в договоре с налогоплательщиком НПД указывать почасовую оплату, какую опасность для компаний таят договоры с почасовой оплатой труда, как их нужно составлять.

Читать полностью
Самозанятые
Кредит для самозанятых граждан
Кредит для самозанятых граждан

Может ли самозанятый взять кредит, какие банки дают кредиты плательщикам НПД, как взять кредит самозанятому человеку, как самозанятому лучше оформить кредит, что нужно для получения займа или кредита.

Читать полностью
Самозанятые
Могут ли работать вместе два и более самозанятых лиц
Могут ли работать вместе два и более самозанятых лиц

Могут ли два или несколько самозанятых работать вместе, как они будут получать доход и платить налоги, как компаниям составлять договоры при работе с командой, артелью или бригадой самозанятых.

Читать полностью
Самозанятые
В каких регионах можно быть самозанятым
В каких регионах можно быть самозанятым

В каких регионах действует режим самозанятости, где можно оформить самозанятость, как выбрать регион деятельности для оказания услуг и продажи товаров, на что влияет выбор региона для плательщиков НПД.

Читать полностью
Самозанятые
Патент для самозанятых
Патент для самозанятых

Могут ли налогоплательщики НПД получить патент, сколько стоит патент для самозанятых, где и кому выдают документ, за что можно получить отказ в выдаче патента, за что его могут аннулировать.

Читать полностью
Самозанятые
Что будет, если не зарегистрироваться как самозанятый
Что будет, если не зарегистрироваться как самозанятый

Обязательно ли регистрировать свою деятельность, что нужно для того, чтобы стать самозанятым. Что ожидает тех, кто не зарегистрирован в налоговой, кто работает без статуса плательщика НПД.

Читать полностью
Самозанятые
Самозанятость для арендодателей
Самозанятость для арендодателей

Могут ли арендодатели быть самозанятыми, что дает новый налоговый режим НПД владельцам домов и квартир? Какую недвижимость разрешено сдавать в аренду, как официально заниматься такой деятельностью.

Читать полностью
Самозанятые
Штраф за работу без ИП
Штраф за работу без ИП

Что будет, если предприниматель работает нелегально, без оформления ИП. Какой штраф предстоит платить за незаконную предпринимательскую деятельность, если работать без регистрации ИП.

Читать полностью
Самозанятые
Регистрация товарного знака самозанятым
Регистрация товарного знака самозанятым

Может ли самозанятый гражданин зарегистрировать бренд, логотип, товарный знак. Для чего нужно регистрировать свой бренд. Как зарегистрировать название, что дает официальное оформление документов.

Читать полностью
Самозанятые
Субсидии для самозанятых
Субсидии для самозанятых

Субсидии для самозанятых, на какие субсидии от государства может рассчитывать самозанятый, как получить субсидию самозанятому в 2022-23 году, что нужно для получения субсидии самозанятым лицам.

Читать полностью
Самозанятые
Самозанятый нерезидент
Самозанятый нерезидент

Может ли нерезидент быть самозанятым в РФ, граждане каких стран могут получить статус налогоплательщика НПД, как иностранец может зарегистрироваться самозанятым, какие нужны документы.

Читать полностью
Самозанятые
Самозанятый менеджер по продажам
Самозанятый менеджер по продажам

Может ли самозанятый быть менеджером, какие товары и услуги можно продавать самозанятым лицам, что такое собственное производство. Особенности составления договора с самозанятыми менеджерами.

Читать полностью
Самозанятые
Идет ли стаж у самозанятых
Идет ли стаж у самозанятых

Идет ли пенсионный стаж у самозанятых, как самозанятому гражданину получить пенсионный стаж для пенсии, как рассчитать стаж самозанятого для пенсии и размер пенсии 2022, как докупить стаж и баллы.

Читать полностью
Самозанятые
Самозанятый маркетолог — услуги рекламы в интернете
Самозанятый маркетолог — услуги рекламы в интернете

Может ли маркетолог быть самозанятым специалистом и оказывать услуги интернет-рекламы, зачем переходить на самозанятость, плюсы и минусы самостоятельной работы, составление договора.

Читать полностью
Самозанятые
Самозанятый водитель грузового автомобиля
Самозанятый водитель грузового автомобиля

Могут ли быть самозанятыми водители, перевозящие грузы. Стоит ли грузоперевозчикам оформлять самозанятость. Почему лучше работать по гражданско-правовому договору, а не по устному соглашению.

Читать полностью
Самозанятые
Самозанятый учитель
Самозанятый учитель

Может ли учитель быть самозанятым, что для это нужно, какие налоги придется платить. Преимущества и недостатки самостоятельной деятельности, можно ли ее совмещать с официальным трудоустройством.

Читать полностью
Самозанятые
Может ли самозанятый работать на автомобиле компании
Может ли самозанятый работать на автомобиле компании

Может ли самозанятый водитель работать на автомобиле компании. Риски организаций, которые нанимают перевозчиков и предоставляют им автотранспорт. Как себя обезопасить при работе с самозанятыми.

Читать полностью
Самозанятые
Самозанятый — лицензирование образовательных услуг
Самозанятый — лицензирование образовательных услуг

Самозанятый оказывает образовательные услуги — нужно ли ему получать лицензию. В каких случаях необходимо лицензирование образовательной деятельности. Кто может работать без получения лицензии.

Читать полностью
Самозанятые
Эквайринг для самозанятых и оплата по QR коду
Эквайринг для самозанятых и оплата по QR коду

У эквайринга для самозанятых есть свои преимущества и недостатки. Однако в любом случае он является современным инструментом и упрощает работу плательщика НПД. Грамотное подключение исключит проблемы использования в будущем.

Читать полностью
Самозанятые
Приложения для самозанятых – как установить и работать
Приложения для самозанятых – как установить и работать

Приложение «Мой налог» - отличное подспорье для самозанятого. В нем сосредоточена вся рабочая «жизнь» плательщика НПД. Ознакомьтесь с актуальной информацией о том, как грамотно работать с этим приложением на всех этапах деятельности самозанятого.

Читать полностью
Самозанятые
Получают ли самозанятые декретные выплаты?
Получают ли самозанятые декретные выплаты?

Положены ли самозанятым декретные выплаты? Не потеряются ли при самозанятости все пособия для беременных и родивших? Эти вопросы волнуют женщин, которые работают на режиме НПД. Узнайте, при каких условиях беременная самозанятая может рассчитывать на все выплаты от государства.

Читать полностью
Самозанятые
Как самозанятым составляется счет на оплату: требования, образец
Как самозанятым составляется счет на оплату: требования, образец

Должен ли самозанятый составлять счет на оплату – это вопрос волнует и плательщиков, и их контрагентов. Закон не обязывает создавать документ, но в некоторых ситуациях лучше это делать, так как это вопрос уважения к контрагенту и соблюдения алгоритма сделки.

Читать полностью
Самозанятые
Как самозанятому сняться с учета в налоговой?
Как самозанятому сняться с учета в налоговой?

Если предпринимательская деятельность завершена, самозанятому необходимо сняться с учета в налоговой. Сделать это не сложно, но важно не вызвать лишних вопросов у ИФНС. Разбираемся как прекратить быть самозанятым через приложение.

Читать полностью
Самозанятые
Как самозанятому получить выплату от государства
Как самозанятому получить выплату от государства

Государство заинтересовано в развитии института самозанятости и выходе предпринимателей из тени. Оно оказывает им разные меры поддержки. В их числе – денежные выплаты самозанятым и консультационная поддержка.

Читать полностью
Самозанятые
Выгодно ли копирайтеру стать самозанятым?
Выгодно ли копирайтеру стать самозанятым?

Самозанятый копирайтер: облагается ли доход копирайтера НПД, какие налоги и взносы необходимо платить самозанятому копирайтеру. Какие сложности могут возникнуть у заказчиков самозанятого копирайтера?

Читать полностью
Самозанятые
Как выплачивается пенсия самозанятым пенсионерам?
Как выплачивается пенсия самозанятым пенсионерам?

Пенсионеры наравне с другими гражданами могут стать самозанятыми. Главный вопрос, который возникает: как им выплачивается пенсия, остаются ли льготы и региональные надбавки. Об этих нюансах стоит узнать до регистрации в системе самозанятости.

Читать полностью
Самозанятые
Как сформировать чеки самозанятому
Как сформировать чеки самозанятому

Как формировать чеки самозанятому, чтобы не возникло претензий ни у налоговой, ни контрагентов? При формировании чеков важна ответственность и регулярность. Сведения о каждом поступлении по гражданско-правовым договорам должно быть загружено в приложении «Мой налог».

Читать полностью
Самозанятые
Как самозанятый выставляет счет на оплату
Как самозанятый выставляет счет на оплату

Выставляют ли самозанятые счета на оплату – этот вопрос не очень волнует частных лиц, но беспокоит юридических лиц. Организации привыкли работать со счетами на оплату, договорами и актами, поэтому важно знать, найдут ли они общий язык с новой категорией «контрагентов» – самозанятыми.

Читать полностью
Самозанятые
Путевой лист для самозанятых водителей: нужен ли и как оформлять, чтобы не нарушить налоговое законодательство?
Путевой лист для самозанятых водителей: нужен ли и как оформлять, чтобы не нарушить налоговое законодательство?

Порядок заполнения путевого листа для самозанятого водителя грузового автомобиля. Ответы от юристов: нужен ли путевой лист самозанятому; как быть, если закон запрещает ему оформление путевого листа.

Читать полностью
Самозанятые
Фрилансер: выгодно ли иметь статус «самозанятый»
Фрилансер: выгодно ли иметь статус «самозанятый»

С какими трудностями могут столкнуться самозанятый фрилансер и его контрагенты. Все о недостатках и преимуществах работы фрилансера на самозанятости. Только актуальная информация от сервиса Jump.Finance

Читать полностью
Самозанятые
Налоги и обязательные платежи самозанятых
Налоги и обязательные платежи самозанятых

Самозанятые, или налогоплательщики НПД, платят только один вид налога – 4% или 6% от доходов. Он заменяет несколько обязательных платежей, однако этот факт одни считают преимуществом, а другие – недостатком. Разбираемся в статье как оплачиваются налоги и обязательные платежи самозанятых.

Читать полностью
Самозанятые
Может ли ИП взять на работу самозанятого?
Может ли ИП взять на работу самозанятого?

Все уверяют, что предпринимателю выгодно работать с самозанятым. Как выстроить сотрудничество ИП с самозанятым, чтобы эти выгоды получить и избежать проблем с ФНС и трудовым законодательством. Только актуальная информация от экспертов Jump.Finance.

Читать полностью
Самозанятые
Составление договора с самозанятым
Составление договора с самозанятым

Договор с самозанятым защищает права обеих сторон — и нанимателя, и наемного работника. Соглашение предупреждает применение мошеннических схем, дает возможность в законном порядке решить все возникающие споры.

Читать полностью
Самозанятые
Договор аренды помещения с самозанятым — особенности оформления
Договор аренды помещения с самозанятым — особенности оформления

Можно ли заключать договора аренды с самозанятыми: на квартиру или нежилое помещение, на рабочее место. Правила оформления договора между ООО, юридическими, физическими лицами и самозанятыми.

Читать полностью
Самозанятые
Чем отличаются самозанятые от ИП?
Чем отличаются самозанятые от ИП?

Между двумя «форматами» предпринимательства – ИП и самозанятыми – есть сходства и различия. Поможем определиться, какой из них подходит именно в вашей ситуации. Приводим полный перечень отличий, плюсов и минусов самозанятости и статуса ИП.

Читать полностью
Самозанятые
Соцконтракт для самозанятых
Соцконтракт для самозанятых

Как самозанятым лицам получить помощь от государства на развитие собственного дела, как оформить социальный контракт, условия получения субсидий от органов соцзащиты, какие нужны документы.

Читать полностью
Самозанятые
Самозанятость: плюсы и минусы
Самозанятость: плюсы и минусы

Выгодно ли быть самозанятым, какие плюсы и минусы самозанятости привлекают и отталкивают физических лиц от самостоятельной деятельности, преимущества и недостатки налогового режима НПД.

Читать полностью
Самозанятые
Расчетный счет для самозанятых
Расчетный счет для самозанятых

Самозанятость и открытие расчетного счета – совместимы ли эти явления. Как открыть расчетный счет в банк и целесообразной ли это делать? Только актуальная информация от экспертов Jump.Finance.

Читать полностью
Самозанятые
Может ли ИП быть самозанятым
Может ли ИП быть самозанятым

НПД может платить и физическое лицо, и предприниматель. Законом даже предусмотрено совмещения двух статусов: самозанятого и ИП. Выгодно ли такое совмещение и когда его лучше практиковать – вся актуальная информация в нашем материале.

Читать полностью
Самозанятые
Как фрилансеру платить налоги
Как фрилансеру платить налоги

Должны ли фрилансеры платить налоги: вся информация о низких налогах для фрилансерах, о последствиях за уклонение от налогов. Все о самозанятости как способе легализовать трудовую деятельность фрилансеров.

Читать полностью
Самозанятые
Зачем самозанятому нужна печать
Зачем самозанятому нужна печать

Заказывать или не заказывать печать – самозанятый решает сам. Наличие печати – это право, а не обязанность. Однако есть ситуации, когда ее лучше использовать. Эксперты Jump.Finance расскажут о них.

Читать полностью
Самозанятые
1С для самозанятых
1С для самозанятых

Требования к самозанятому и проверка статуса. Выгоды сотрудничества и договорные нюансы. Учет расчетов с плательщиками НПД в 1С 8.3. Бухгалтерские проводки и особенности налогообложения.

Читать полностью
Самозанятые
Остались вопросы?

Мы всегда на связи и готовы ответить на любой вопрос

Позвоните нам

8 800 550 87 73 Звонок по РФ бесплатный

Техническая поддержка


Связь через мессенджеры


Наши соцсети