Пропустить навигацию
Jump.Finance

Расчетный счет для самозанятых

Специальный режим НПД применяется уже более 3 лет, но вопросы у плательщиков налога еще есть. Один из них: нужен ли расчетный счет для самозанятых, а если нужен, в каких банках его можно открыть. Российские законодательные нормы регулируют эту проблему более чем четко и ясно. Рекомендуем почитать разъяснения экспертов сервиса Jump.Finance и получить ответ на этот вопрос.

Какие виды счетов бывают

Банковские счета клиентов подразделяют на 2 вида: текущий и расчетный.
Текущий — личный лицевой счет (ЛС), которым пользуются все физические лица. К нему привязана одна или несколько банковских карт. Чтобы открыть лицевой счет для самозанятого, нужен только паспорт.
Владельцы ЛС вправе:

  • пополнять его на любые суммы;

  • получать и отправлять переводы;

  • оплачивать онлайн и офлайн покупки;

  • снимать наличные разными способами;

  • получать на карту зарплату, пенсию, пособия.

Каждый банк устанавливает разные лимиты на платежи, переводы, обналичивание.
Расчетный (РС) — счет юридического лица для ведения бизнеса (его чаще называют РКО: расчетно-кассовое обслуживание). РКО вправе открыть ИП или ООО. На нем хранятся деньги компании. Все движения средств контролирует налоговая служба. Со счета можно делать закупки сырья и оборудования, выплачивать персоналу заработную плату, отчислять обязательные взносы и налоги. Самозанятый может открыть РКО на свое имя, но лишь в том случае, если предварительно оформит ИП.

Какой счет открывает самозанятый в банке

Плательщик НПД как физическое лицо вправе открыть лишь обычный лицевой банковский счет. В Законе о самозанятых (в ФЗ-422) сказано, что они освобождены от необходимости иметь расчетный счет, в отличие от предпринимателей, которые обязаны создать ИП и привязать к нему корпоративный РКО своей компании.
Самозанятые должны регистрировать доходы сами через приложение «Мой налог». Если они пользуются одной картой, на которую поступает оплата за выполнение заказов и другие переводы, не связанные с самостоятельной предпринимательской деятельностью, налог они отчисляют только с самозанятости. Не нужно открывать отдельный счет для самозанятых в любимом банке, но лучше завести отдельную карту для работы (к одному ЛС можно привязать 5 карт, к совместному счету — от 11 до 21).
РКО нужен для работы с крупными заказчиками или поставщиками сырья, при расчетах с клиентами через онлайн-кассу. После регистрации ИП самозанятые смогут без труда открыть расчетный счет, но при этом возрастают расходы на его обслуживание и вывод средств.

Нужен ли расчетный счет для самозанятых

Согласно ФЗ №422, статус самозанятого получают обычные граждане – физические лица. Они не вправе открывать РС, предназначенные для ведения коммерческой деятельности. Это правило не распространяется на физлиц, которые получают доход от частной практики: адвокатов, нотариусов, детективов, частных врачей.
Оплату за товар, услуги, работы граждане на самозанятости могут получать на руки (наличными). Возможна оплата на дебетовую карту, привязанную к лицевому счету. Он так же, как и расчетный, открывается в банковской организации, состоит из 20 цифр, принадлежит только одному лицу. Однако в отличие от него, не может использоваться для коммерческих транзакций. На него гражданин получает пособия, оплачивает с него покупки в интернете или магазинах, получает переводы от родственников и т.д.
Став самозанятым, физическое лицо вправе использовать лицевой счет для получения оплаты за профессиональную деятельность. Ему необходимо лишь подтвердить, что поступившие суммы являются доходом. Для этого ему необходимо в приложении «Мой налог» добавить новую продажу с указанием суммы, реквизитов заказчика и сформировать чек.
Таким образом, самозанятый может эффективно выстроить свою работу и без РС. Если у налоговой инспекции появятся вопросы об источниках регулярных поступлений (напоминаем, что эти поступления могут быть и от юридических лиц, тщательно отслеживаемых налоговым органом), то гражданину достаточно предоставить справку о постановке на учет в качестве плательщика НПД.
Однако не забываем, что плательщиками могут быть индивидуальные предприниматели. Нужен ли самозанятому расчетный счет в банке в этом случае? Как правило, у ИП, перешедших на НПД, он уже есть, так как после регистрации банки в первую очередь предлагают его открыть. ИП сам решает, пользоваться им или нет. Подобно самозанятым гражданам он вправе получать оплату на личную карту или на руки. Пользоваться РС он не обязан.

Может ли самозанятый открыть расчетный счет

Плательщики НПД могут сотрудничать не только с физическими лицами, но и субъектами малого и среднего бизнеса. Организациям проще работать через расчетно-кассовое обслуживание и перечислять оплату на РС. Конечно, в этих ситуациях самозанятому стоит открыть РС для коммерческих операций. Сделать это несложно. Необходимо лишь обратиться в банк, предоставить банковскому сотруднику необходимый пакет документов.
РС могут открыть только ИП, перешедшие в режим НПД – налога на профессиональную деятельность. Гражданам на самозанятости эта «опция» не доступна.

Как самозанятому открыть расчетный счет

Существует три способа использования расчетного счета для самозанятых:
  1. Продолжать пользоваться тем, который ИП открыл еще до перехода на самозанятость.
  2. Открыть новый, если он еще не был открыт. Необходимо предоставить в банк паспорт, ИНН, выписку из ЕГРИП (способ актуален для ИП на самозанятости).
  3. Сняться с учета в качестве плательщика НПД, зарегистрировать ИП, открыть новый РС и перейти на режим налога на профессиональную деятельность (способ актуален для физических лиц).
Третий способ требует времени и терпения, а при втором способе предприниматель сможет пользоваться банковским инструментом уже через 1-2 дня.

Список банков

Приводим список банков, в которых самозанятому можно открыть расчетный счет дистанционно – через приложение в телефоне:
  1. Т-Банк.
  2. Сбербанк.
  3. Альфа-Банк.
  4. ВТБ.
  5. Совкомбанк.

Преимущества открытия РС для самозанятого

Самозанятому гражданину не так просто открыть расчетный счет в банке, а если он не захочет «переквалифицироваться» в ИП, то вовсе невозможно. Однако плательщики НПД должны помнить, что у этого банковского инструмента есть масса преимуществ.
  1. Позволит увеличить доход. Предприниматель может сотрудничать не только с физическими лицами, мелкими организациями, но и большими компаниями, ведь крупным фирмам удобнее перечислять оплату на РС. Это удобно с операционной точки зрения, а также с точки зрения налоговых последствий. Эксперты сервиса Jump.Finance напоминает, что ФНС строго следит за перечислениями юрлиц на личные счета.
  2. Позволит разделать личные и рабочие финансовые потоки. Если на лицевой счет будут поступать деньги не от предпринимательской деятельности, то на расчетный – будет приходить только оплата по гражданско-правовым договорам за товар, услуги, работы.
  3. Позволит подключить эквайринг и получать оплату банковскими картами. Это удобно и для исполнителя, и для заказчика, ведь многие организации сейчас пользуются бизнес-картами, к которым привязан РС.
Самозанятый самостоятельно решает, нужен ли ему расчетный счет. У этого банковского инструменты есть преимущества и недостатки (о них поговорим ниже). Если ИП на самозанятости заинтересовано в сотрудничестве с крупными компаниями, то необходимо им предоставить им все условия для комфортного сотрудничества. Если заказчиками являются преимущественно физические лица и небольшие фирмы, то можно обойтись и без открытия РС.
Лицевой счет можно привязать к мобильному приложению «Мой налог» или к специальным сервисам , разработанным банками для работы с самозанятыми. Поступления на карту будут отражаться в этой системе.

Стоимость регистрации и обслуживания расчетного счета

При открытии необходимо быть готовым к дополнительным расходам. Пожалуй, это единственный минус этого банковского счета для плательщика НПД. Банки берут оплату за открытие, обслуживание, а иногда за проведение операций. Рассмотрим подробнее сумму расходов:
  1. Стоимость открытия: в большинстве банков бесплатное.
  2. Стоимость мобильного банка: от 0 до 200 рублей ежемесячно за оповещения, которые приходят на приложение в смартфоне.
  3. Стоимость интернет-банкинга: до 3000 рублей ежемесячно.
  4. Стоимость платежных поручений: зависит от банка – до 99 рублей за 1 поручение. Некоторые банки ставят ограничения по количеству документов, например, 10 «платежек» в месяц бесплатно, а далее – по обговоренному тарифу.
  5. Процент за вывод денежных средств на лицевой счет. В зависимости от банка предприниматель платит до 8% от суммы.
Таким образом, обычные граждане на самозанятости не могут открыть РС, им можно пользоваться текущим (лицевым). Самозанятые ИП вправе это сделать и, как правило, используют все возможности этого банковского инструмента. Также стоит помнить, что открытие РС увеличит расходы предпринимателя – у него появится обязанность по ежемесячной уплате сумм за обслуживание.

Как самозанятым лицам избежать блокировок по картам

В письме ЦБ № ИН-014-12/94 даны разъяснения: плательщики НПД вправе получать доход на свою личную карту, это не нарушает требования законодательства.
Формально статус самозанятого защищает от блокировок, но подобные неприятности случаются. Налоговая инспекция блокируют карты, руководствуясь «антиотмывочным» ФЗ-115.
Для предотвращения блокировок:

  • сообщите банку о своем статусе самозанятого лица, укажите примерный месячный доход;

  • откройте специальную карту для работы, чтобы отделить личные деньги от поступлений от заказчиков;

  • следите за тем, чтобы на рабочей карте были лишь средства, подтвержденные чеками.

Если самозанятость используется как дополнительное средство для получения доходов, можно открыть в банке накопительный счет и туда складывать деньги, полученные за выполнение заказов. Денежные операции по суммам ниже 200 000 руб/мес. не подпадают под проверку на соответствие требованиям законодательства. При небольших месячных поступлениях можно не опасаться блокировок. Поступления денег на отдельную карту поможет сделать доходы прозрачными для налоговой службы: она легко отследит движение средств.
Самозанятые вправе зарегистрировать ИП, тогда заказчики-юрлица будут охотнее их привлекать к выполнению заданий: компаниям удобнее перечислять оплату на расчетный счет, чем оплачивать услуги наличными. Для открытия ИП нужно подать документы в налоговую и заплатить госпошлину 800 рублей (нужны данные паспорта, ЕГРИП, ИНН).

Как самозанятому открыть расчетный счет бесплатно

Плательщик НПД может открыть РКО дистанционно, быстро, бесплатно в Т-Банк.

  • через несколько минут самозанятый получит все реквизиты;

  • представитель банка доставит документы на дом;

  • после подписания договора можно совершать любые операции — принимать поступления и оформлять платежи;

  • плата за два первых месяца обслуживания — 0 рублей, далее — по тарифному плану;

  • вывод на личные карты Т-Банк — от 400 тыс. до 1 млн. без комиссии;

  • бонусы на развитие бизнеса от партнеров ТБ (на партнерские сервисы) — до 500 000 рублей;

  • подключение к торговому эквайрингу — бесплатно;

  • комиссия за использование терминалов эквайринга — 1,2%.

Для подачи заявки нужен номер телефона. Если у физического лица есть личный счет в ТБ, документы не нужны. При отсутствии ЛС в Т-Банке нужен паспорт.
1.jpg­

Что будет с расчетным счетом ИП после перехода на НПД

Предприниматели с ИП могут перейти на новый льготный режим налогообложения, если их деятельность не противоречит правилам НПД-режима:

  • годовой доход не выше 2,4 млн. рублей;

  • у предпринимателя нет наемных сотрудников;

  • он оказывает услуги, не нарушая закон;

  • продает товары собственного изготовления.

После перехода на новый режим для самозанятых ИП не нужно открывать отдельный счет. Предприниматель и далее вправе пользоваться прежним РКО, но должен уведомить налоговую службу о смене режима. Выгоды от перехода на НПД — упрощенная документация: отправка чеков после получения оплаты. Плательщику НПД не нужно вести учет, заполнять декларации о доходах. Не требуется онлайн-касса, не нужно отчислять взносы. Можно участвовать в госзакупках и электронных торгах, подавать заявки на получения кредита. При сезонной работе за месяцы простоя не нужно платить налог — его отплачивают лишь с полученных доходов.

Где найти номер счёта самозанятого

Многозначный номер расчетного счета сложно запомнить наизусть. Если затруднительно вспомнить цифры, номер РКО можно посмотреть в приложении банка, где открыт расчетный счет, или в документах, выданных финансовым учреждением. Можно прийти в ближайшее отделение банка с паспортом либо позвонить в справочную. Удобно взаимодействовать с финучреждением через его мобильное приложение и через официальный сайт (через веб-банкинг), там проще и быстрее можно найти нужную информацию.
Когда номер счета требуют у самозанятого лица, не имеющего ИП, он должен известить заказчика, что у него нет счета РКО, и сообщить номер карты для перевода денег.

Заключение

Как физическое лицо самозанятый не вправе открывать расчетный счет, банки ему откажут. Его карты привязаны к личному лицевому счету. Удобнее для поступления оплаты за самозанятость использовать отдельную «рабочую» дебетовую карточку, а официальную зарплату выводить на другую.
Если для работы с серьезными заказчиками нужен именно расчетный счет, требуется сначала оформить ИП, затем подать заявку в финучреждение. Удобно открыть расчетный счет через Т-Банк. Владельцы РКО должны помнить, что у них возрастают расходы на банковское обслуживание.
Можно, уже имея ИП, оформить самозанятость и перейти налоговый режим НПД, оставив за собой право пользоваться прежним расчетным счетом.
Дата публикации: 23.05.2022
8 800 550-62-69
Бесплатно для звонков по России
ООО «Джаст Лук» использует файлы cookie с целью обеспечения стабильной работы веб-сайтов компании, улучшения пользовательского опыта. Cookie представляют собой небольшие файлы, содержащие информацию о предыдущих посещениях веб-сайта. Если вы не хотите использовать файлы cookie, измените настройки браузера. Подробнее в Политике обработки персональных данных.
OpenAPI — открытый программный интерфейс приложения.
© 2018—2026, ООО «Джаст Лук»